Vergi sınıfları

Çocuklu evli çiftler için en iyi vergi dilimi hangisidir? Bekar ebeveynler hangi vergi dilimini seçer? Vergi sınıfı değişikliğinin etkisi nedir ve ne zaman vergi sınıfını değiştirmeye değer?

Vergi sınıfı seçimi ile ilgili birçok soru genel olarak cevaplanamaz. En uygun kombinasyon, ebeveynlerin yaşam durumuna ve gelirine bağlıdır. Hangi gelir vergisi diliminin sizin için doğru olduğunu öğrenmek için burayı okuyun.

Yaşam koşulları değiştiğinde, örneğin evlendiklerinde veya bir aile kurduklarında, çiftler şu soruyla karşı karşıya kalırlar: Hangi vergi dilimleri var? Ve neleri dikkate almamız gerekiyor?

Almanya'da altı farklı vergi dilimi vardır. Hangi vergi dilimine gireceğiniz medeni durumunuza ve gelir durumunuza bağlıdır.

Bekarların aksine, gelir vergisi ödeyen evli çiftler veya kayıtlı medeni birliktelikler vergi dilimlerini seçerken serbesttir. Vergi dilimi, aylık ücret vergisi kesintisinin yanı sıra, örneğin işsizlik, hastalık, ebeveyn ve annelik yardımlarının miktarını da etkiler.

Burada ilk genel bakış için sunduğumuz 1-6 arası vergi sınıfları vardır. Bununla ilgili bir not: Kamu yönetiminde vergi dilimleri Roma rakamları kullanılarak numaralandırılır. Ancak biz metin içerisinde yaygın olarak kullanılan Arap rakamlarını da kullandık.

Doğru vergi diliminin seçilmesi, her ay daha az vergi kesintisi yapmanız anlamına gelebilir. Bu nedenle vergi diliminizin hala doğru olup olmadığını düzenli olarak kontrol etmelisiniz. İşte mali durumunuz için en iyi vergi dilimini seçmenize yardımcı olabilecek bazı ipuçları:

• Hayat sürekli değişiyor. Bir iş değişikliği, evlilik, bir çocuğun doğumu ve diğer kişisel veya ailevi değişiklikler yeni bir gelir durumuna yol açabilir. Bu nedenle gelir durumunuzu düzenli olarak kontrol etmelisiniz: Sizin ve eşinizin mevcut brüt geliri nedir? (Hala) doğru vergi diliminde misiniz? Vergi tasarrufu yapmak için vergi dilimini değiştirmeye değer mi?
• Eşlerden biri diğerinden önemli ölçüde daha fazla kazanıyorsa, 3/5 vergi sınıfı kombinasyonu daha uygun olabilir. Daha çok kazanan eş 3. vergi sınıfını, daha az kazanan eş ise 5. vergi sınıfını seçer, bu da daha çok kazanan eşin üzerindeki mali yükü azaltır ve böylece aile için daha yüksek bir aylık net gelir elde edilmesini sağlar. Ancak, vergi sınıfı 5'te çalışanın yüksek vergilendirilmesinin istenmeyen yan etkileri olabileceğini de unutmamalısınız.
• Eğer ayrı yaşıyorsanız ve tek ebeveynseniz, şartlar yerine getirildiği takdirde vergi sınıfı 2'ye geçmelisiniz. Bu, ek vergi indirimi tutarını talep etmenize olanak sağlayacaktır. Bu, vergi yükünüzü azaltacak ve daha yüksek bir aylık net gelire sahip olacaksınız.
• Gerekirse, sizin için en iyi vergi dilimini önerebilecek vergi uzmanlarından tavsiye alın.

Evli değilseniz, boşandıysanız, dulsanız veya sürekli olarak ayrı yaşıyorsanız ve evinizde yaşayan en az bir reşit olmayan çocuğunuz varsa, vergi sınıfı 2 ile çok para biriktirebilirsiniz. Bekar ebeveynler için indirim miktarı nedeniyle, daha az kesinti yaparsınız ve bu nedenle daha yüksek bir net maaş alırsınız. Lütfen unutmayın:

• Eğer çocuğunuz her iki ebeveynin üzerine kayıtlıysa, çocuk parası alan veya çocuk yardımı talep eden ebeveyn vergi indirimi tutarını alır.
• Yardım miktarı çocuk parası veya çocuk yardımı ile bağlantılıdır. Çocuğunuzun 18. yaş gününden sonra çocuk parası almaya devam ederseniz ya da çocuğunuz hala eğitimde ya da okuyor olduğu için çocuk parasını kullanırsanız, vergi indirimi tutarını talep etmeye devam edebilirsiniz.
• Yardım miktarını sadece çocuğunuzla veya çocuklarınızla aynı evde yalnız yaşıyorsanız alabilirsiniz. Orada kayıtlı başka bir yetişkin olmamalıdır. Vergi dairesi sadece evinizde bakıma muhtaç bir kişiye bakıyorsanız bir istisna yapacaktır.
• Yukarıdaki şartları yerine getirdiğinize dair vergi dairesine güvence vermelisiniz. Yaşam durumunuz değişirse, örneğin evinize yeni bir eş taşınırsa, vergi dairesini derhal bilgilendirmelisiniz.
• Gelir vergisi sınıfı 2'nin vergi avantajından yararlanmak için, yerel vergi dairenize değişiklik için kendiniz başvurmalısınız. Vergi indirimi tutarı daha sonra otomatik olarak alacaklandırılacak ve her ay daha az vergi ödeyeceksiniz.
• Gerekirse, sizin için en iyi vergi sınıfını önerebilecek vergi uzmanlarından tavsiye alın.

Yaşam veya gelir durumunuz değişirse, vergi sınıfınızı değiştirmeye değip değmeyeceğini kontrol etmelisiniz. Vergi sınıfınızı değiştirmek için her yıl 30 Kasım'a kadar vergi dairesine başvurabilirsiniz. Vergi sınıfı değişikliği başvurusu aynı yıl içinde yürürlüğe girecektir. Başvuru yerel vergi dairesine yapılmalıdır. Vergi sınıfınızı nasıl değiştireceğinizi buradan öğrenebilirsiniz:

• Vergi sınıfı değişikliği yılda bir kez mümkündür. Evlilik, bir çocuğun doğumu veya ayrılık gibi özel durumlarda, değişiklik yılda birkaç kez de yapılabilir.
• Gelir vergisi sınıfını değiştirmek için "Eşler için vergi sınıfı değişikliği başvurusu" veya "Sürekli ayrılık beyanı" formunu doldurun. "My ELSTER" online portalını kullanabilir ve başvuruyu dijital olarak tamamlayabilirsiniz. Alternatif olarak, formları vergi dairenizden temin edebilir veya başvuruları çevrimiçi olarak indirebilirsiniz. Vergi sınıfı değişikliği başvurusuna Federal Vergi İdaresi'nin form yönetim sistemi üzerinden erişebilirsiniz. Bağlantı www.formulare-bfinv.de şeklindedir.
• Evlilik, çocuk doğumu veya ayrılık nedeniyle gelir vergisi sınıfınızı değiştirirseniz, vergi sınıfı değişikliği başvurunuzla birlikte ilgili kanıtları da eklemeniz gerekir. Burada da başvurunuzu online portal "My ELSTER" üzerinden yapabilir veya doldurduğunuz vergi sınıfı değişikliği formunu gerekli kanıtlarla birlikte posta yoluyla bağlı bulunduğunuz vergi dairesine gönderebilirsiniz.

Eğer bir çocuğunuz varsa, bu genellikle vergi diliminin kendisini etkilemez. Ancak, çocuk parası alma hakkı gelir vergisi miktarını azaltır. Çocuk ödeneğinin dağılımı, hangi vergi diliminde olduğunuza bağlıdır:

Vergi sınıfı seçimi aylık net geliriniz üzerinde önemli bir etkiye sahip olabilir. Evliyseniz, 3/5 veya 4/4 gelir vergisi sınıflarının kombinasyonunun sizin için daha uygun olup olmadığını kontrol etmelisiniz. Bekar bir ebeveynseniz, gelir vergisi sınıfı 2'nin avantajlarından yararlanabilirsiniz. Yaşam veya gelir durumunuz değişirse, vergi sınıfının değiştirilmesi, özellikle evli çiftler ve bekar ebeveynler için mali faydalar sağlayabilir. Vergi sınıfı değişikliği için zamanında başvurmalısınız.